En général, la majorité des traders indépendants – c’est-à-dire qui exercent en dilettante, sans qu’il s’agisse de leur métier – utilisent un CTO (Compte Titre Ordinaire) pour réaliser leurs investissements. Pour ce CTO, comme pour un compte de produits dérivés (CFD), la donne est la même et vous serez imposable chaque année sur vos gains. Bonjour Sébastien,En effet si vos plus-values dépassent vos pertes, il faut indiquer la différence positive, qui sera imposée à 30percent sur un compte titre. Si le total est négatif, vous pouvez reporter vos pertes sur les 10 prochaines années à venir. Bonjour Camille,A vrai dire c’est plus une question de temps passé que de revenus. Si le trading est votre principale source de revenus, et que vous y passez vos journées, il se peut que vous soyez obligée de créer une société pour votre activité.
En effet, la plateforme ne prélève aucun frais de courtage quel que soit le montant de l’ordre effectué. Elle est aussi très appréciée pour son interface particulièrement ergonomique et ses fonctionnalités très simples d’utilisation. Quel que soit le moyen de dépôt auquel vous aurez recours, Trading 212 ne vous facturera aucun frais de dépôt. Cependant, des frais peuvent vous être exigés au moment du dépôt, en fonction de votre banque. Ces frais ne dépendent aucunement de la plateforme mais uniquement de votre banque.
De la même manière que les autres courtiers étrangers, Trade Republic ne fournit pas pour l’instant d’IFU pour vous aider dans la déclaration d’impôts des dividendes Trade Republic. Vous devrez, en effet, récupérer d’autres informations/montants pour bien déclarer votre fiscalité de Trading 212. Vous devrez, en effet, récupérer d’autres informations/montants pour bien déclarer vos revenus de DeGiro. Vous trouverez également dans le « rapport annuel » un récapitulatif global des plus/moins-values réalisées. Les informations données ici sont le reflet de mon expérience personnelle chez ces différents brokers (je précise que j’investis sur le long terme et je ne fais pas de trading). En ce qui concerne la particularité la plus importante d’eToro, elle est liée à ses fonctions de trading social.
Arrêtons-nous un instant sur ce point car, pour beaucoup de traders, c’est le défaut majeur du PEA. En effet, avec le PEA vous n’aurez pas la possibilité d’acheter des actions américaines ou des matières premières. Vous ne pourrez pas non plus investir avec un effet de levier, que ce soit avec les produits dérivés ou grâce au SRD.
Comment est imposé un trader professionnel en France ?
Nous privilégierons plutôt d’autres offres françaises (qui évitent de devoir déclarer un compte à l’étranger tous les ans à l’administration française) qui permettent de profiter d’un PEA plus avantageux fiscalement, à l’instar de Bourse Direct. Si la Flat Tax ou PFU est appliqué au trader particulier, celui qui performe occasionnellement sur les marchés financiers, le trader indépendant ou trader professionnel ne sera imposé de la même manière. Il convient également de noter que la fiscalité du trading peut varier selon les types d’actifs négociés. Par exemple, le trading de cryptomonnaies est soumis à des règles fiscales spécifiques qui peuvent différer de celles appliquées aux actions ou aux produits dérivés. Il est fondamental de déterminer son statut (occasionnel ou professionnel) car il conditionne le régime fiscal applicable. Les critères pris en compte incluent la fréquence des transactions, le temps consacré à l’activité et les revenus générés.
Le régime d’imposition du trading professionnel
Aucune plateforme légitime ne demande à avancer https://phantomcache.com/fr/ des fonds pour payer les impôts. En revanche, c’est une excellente enveloppe fiscale pour faire des investissement de long terme, moins risqués, en complément de vos activités de trading. La première consiste à conserver vos titres d’une année sur l’autre, pour retarder l’imposition de vos plus-values. En effet, si vous vendez une action et que vous dégagez une plus-value, celle-ci sera taxée à la fin de l’année. À l’inverse, une plus-value latente (celle que vous pouvez espérer réaliser) n’est pas fiscalisée. Les dividendes, quant à eux, feront toujours l’objet d’une taxation l’année où ils sont réalisés.
D’ailleurs, la nouvelle loi de cumul emploi-retraite autorise la reprise d’une activité professionnelle après avoir débloqué ses droits à la retraite (dans certaines conditions). Attention, les conséquences sont lourdes puisque vous paieriez des cotisations sociales sur les bénéfices de l’activité de trading, qui seront de plus soumis au barème progressif de votre impôt sur le revenu. Si vous voulez sécuriser votre situation, faites un rescrit fiscal ou contactez un avocat spécialisé. Si ce n’est pas le cas, seule la doctrine de l’administration fiscale néo-calédonienne s’applique. Si elle considère que vous exercez une activité de trader professionnel, il se peut en effet que vous soyez taxé en Nouvelle-Calédonie sur ces revenus.
Sachez que cela ne signifie en aucun cas que ces brokers ne sont pas autorisés à offrir leur service aux clients français. En ce qui concerne les brokers en ligne les plus connus, on notera qu’il existe très peu d’intermédiaires qui ont des bureaux en France et qui sont donc tenus de fournir un imprimé fiscal unique à leurs clients. Concrètement, l’IFU et un résumé de vos plus et moins-values mobilières, ce qui vous sert de base pour le calcul de votre imposition.
Tu dois déclarer tes revenus de trading dans ta déclaration annuelle d’impôts, dans la section dédiée aux plus-values mobilières. Bonjour,J’utilise un robot de trading sur la méthode du scalping (ATG 5.0) depuis moins d’un an et je suis un particulier (non pro). Suis-je soumis à la Flat tax 30 percent ou la méthode de trading utilisé par le système, à savoir trading par robot en mode scalping me fait basculer en trader pro avec une imposition en conséquence ?
Une fois tous les documents rassemblés, il est important de les organiser de manière méthodique. Cela implique de classer les transactions par type (actions, cryptomonnaies, etc.), par date, et par montant. Cette organisation facilitera grandement le processus de déclaration et minimisera les erreurs. La procédure de déclaration, bien que complexe est nécessaire pour se conformer aux obligations fiscales. Elle implique plusieurs étapes, de la collecte des informations à la soumission de la déclaration. Ainsi, si vous êtes chez un courtier français, vos revenus de dividendes sont directement pré-remplis dans votre déclaration annuelle de revenus.
Il est aussi possible de déduire des frais liés à la détention du compte-titres ou les primes d’assurance. Si ces dépenses sont supérieures à votre impôt, alors vous créez un déficit qui peut être imputé dans la catégorie des revenus de capitaux mobiliers pendant 6 ans. On vous en dit plus dans cet article dédié à la fiscalité du compte-titre. Choisir différents instruments financiers, chacun avec son propre régime fiscal, peut aider à répartir et potentiellement réduire votre charge fiscale globale.
Ce « reçu fiscal » devrait permettre de remplir la déclaration de revenus annuelle. Vous devrez, en effet, récupérer d’autres informations/montants pour bien déclarer votre fiscalité de dividendes et plus-values chez Revolut. L’essor du marché du Bitcoin et des crypto-monnaies ne lui a pas non plus échappé, David ayant commencé à suivre et trader le marché des actifs numérique dès 2015, et compte à ce jour parmi les analystes bitcoin les plus expérimentés en France. L’investissement crypto est proposé par eToro (Europe) Ltd en tant que DASP, enregistré auprès de l’AMF.
- À l’inverse, une plus-value latente (celle que vous pouvez espérer réaliser) n’est pas fiscalisée.
- Ce qui est le plus important à retenir, c’est la date d’ouverture du compte puisque ce sera celle-ci qui sera prise en compte pour définir l’imposition.
- Grâce à son application, ce broker est accessible dans toute l’Europe et à travers de nombreux pays du monde.
- Le mieux est donc de faire les choses dans les règles et de remplir scrupuleusement sa déclaration d’impôts chaque année en France, jusqu’à ce que votre activité de trading soit suffisamment solide pour envisager l’optimisation fiscale.
- Si vous avez un compte français, le courtier aura normalement transmis les informations au fisc.
Stratégies de gestion et planification fiscale
Le non-respect des délais de déclaration est une autre erreur courante. En France, les dates limites de déclaration des revenus sont strictes et leur non-respect peut entraîner des pénalités. Un retard dans la déclaration peut entraîner des pénalités de retard et des intérêts de retard. Ces pénalités peuvent être significatives, augmentant ainsi la charge fiscale globale.
Conserver vos titres d’année en année
Par exemple, les gains réalisés dans un PEA sont exonérés d’impôt après 5 ans de détention, seuls les prélèvements sociaux restent dus. Pour optimiser la stratégie fiscale et maximiser le potentiel de rentabilité, il est donc conseillé aux traders de tirer parti des ressources à leur disposition, consulter des experts et rester à jour sur les changements législatifs. Deuxièmement je voudrais savoir si la flat tax est directement prélevé sur mes dividendes comme sur les brokers français. Bonjour Sarah,Merci pour vos explications qui au moins sont compréhensibles…J ai juste une question sur mon PEA qui a plus de 10 ans, ainsi que mon assurance vie, ces deux placements ne mon pas rapporté voir perdu notamment mon PEA.